文献类型：期刊文章

作　　者：夏德仁[1] 王晔[2]

机构地区：[1]辽宁省人民政府,辽宁沈阳110032 [2]东北财经大学,辽宁大连116025

出　　处：《金融研究》

年　　份：2003

期　　号：3

起止页码：36-44

语　　种：中文

收录情况：BDHX、BDHX2000、CSSCI、CSSCI2003、NSSD、RCCSE、RWSKHX、SKJJZZ、ZGKJHX、核心刊

摘　　要：2000年《新资本协议》征求意见稿的出台试图以更加灵活和有效的资本要求替代8％这一固定水平,即引入商业银行的内部风险管理体系和内部风险评级机制来确定银行资产的风险水平,并以此确定银行的资本要求。本文指出在利润最大化的前提下,银行缺乏真实披露内部评级结果的激励机制,无法正确地根据评级结果确定资本水平。并在模型分析的基础上,对银行的内部评级体系、监管部门所实施的惩罚手段和外部评级进行了优劣判断,试图给出更为有效的制度安排来确定银行的资本充足水平。

关 键 词：巴塞尔协议 激励机制 内部评级 商业银行  风险管理 资本充足率

分 类 号：F831[金融学类]