文献类型：期刊文章

作　　者：刘贻玲[1,2] 郑明贵[2,3]

LIU Yiling;ZHENG Minggui(The Department of Economic Management,College of Applied Science of Jiangxi University of Science and Technology,Ganzhou 341000,Jiangxi,China;Research Center of Mining Trade&Investment,Jiangxi University of Science and Technology,Ganzhou 341000,Jiangxi,China;The School of Management,University of Science and Technology of China,Hefei 230026,Anhui,China)

机构地区：[1]江西理工大学应用科学学院经济管理系,江西赣州341000 [2]江西理工大学矿业贸易与投资研究中心,江西赣州341000 [3]中国科学技术大学管理学院,安徽合肥230026

出　　处：《黄金科学技术》

基　　金：国家社会科学基金重点项目“中国战略性矿产资源国家安全评估与预警系统研究（2020-2050）”（编号：18AGL002）;国家自然科学基金重点项目“大数据环境下的评价理论、方法和应用”（编号：71631006）;江西省高校人文社会科学研究项目“有色金属矿山企业财务风险预警控制系统实证研究”（编号：GL1431）、江西省高校人文社会科学研究项目“矿山企业核心竞争力评价体系构建及实证研究”（编号：GL17228）和江西省青年井冈学者奖励计划联合资助

年　　份：2019

卷　　号：27

期　　号：6

起止页码：931-940

语　　种：中文

收录情况：CSCD、CSCD_E2019_2020、JST、普通刊

摘　　要：有色金属矿山企业经营环境存在诸多不确定性,伴随着较大的财务风险。现金流是企业发展的血液,因此结合有色金属矿山企业运营特征,对矿山企业现金流量问题进行预警研究显得尤为重要。基于现有文献,对有色金属矿山企业经营活动、投资活动和筹资活动现金流影响因子进行了系统分析,选取经营活动净现金流量、投资活动净现金流量、筹资活动净现金流量、留存利润、公积金和现金6个水平变量,经营流入、经营流出等10个流率变量及其他49个辅助变量,运用系统动力学建模软件Vensim-PLE构建了企业现金流预警模型,给出模型变量的主要数学方程式。以一家铜矿企业为例进行了现金流预警应用,通过调研企业数据,依据行业规定,运用统计方法、预警技术及数学方法对模型参数进行估计,设定了主要的常量参数,选取敏感因子进行仿真运行与结果分析,对有色金属矿山企业运营管理提出了有益建议。

关 键 词：有色金属 矿山企业  系统动力学 现金流 预警仿真  模拟系统

分 类 号：F416.1]