文献类型：期刊文章

作　　者：李江鸿[1,2] 郑宏韬[3] 黄旭[4]

机构地区：[1]中国工商银行博士后工作站 [2]中国人民大学博士后流动站 [3]北京财贸职业学院金融系 [4]中国工商银行城市金融研究所

出　　处：《金融论坛》

基　　金：中国博士后基金项目资助;项目名称:"金融控股公司立法之法理;原则及规则研究"(33111048)

年　　份：2012

卷　　号：17

期　　号：5

起止页码：38-45

语　　种：中文

收录情况：BDHX、BDHX2011、CSSCI、CSSCI2012_2013、RCCSE、RWSKHX、ZGKJHX、核心刊

摘　　要：商业银行托管业务的法律依据整体上缺乏明确性和统一性,导致在业务实践中产生一些未决问题。从法律依据、法律主体以及权利义务来看,对商业银行托管业务的法律关系做统一定性存在障碍。在以托管人作为当事方而签署的协议中,主要依据当事方主体构成特征,可将商业银行托管业务分为二元结构和三元结构。从现有法律环境出发,除证券投资基金托管为信托关系外,其余托管业务宜界定为受国家干预的委托关系。商业银行托管业务中的法律风险主要包括与托管人独立性问题相关的法律风险、托管人监督职责问题引发的法律风险和关联关系引发的法律风险等。

关 键 词：商业银行 托管业务 证券投资基金 准入监管 法律风险

分 类 号：D922.28] F832.2[法学类]