文献类型：期刊文章

作　　者：汪要文[1,2,3]

机构地区：[1]安阳师范学院,河南安阳455000 [2]百瑞信托有限责任公司,河南郑州450046 [3]对外经济贸易大学,北京100029

出　　处：《金融理论与实践》

年　　份：2013

期　　号：7

起止页码：91-95

语　　种：中文

收录情况：BDHX、BDHX2011、CSSCI、CSSCI_E2012_2013、NSSD、RCCSE、RWSKHX、ZGKJHX、核心刊

摘　　要：基于2002—2009年的大样本证券分析师公司年盈余预测数据,使用相对预测分析方法,在控制了其他预测影响因素之后,发现我国证券分析师特征显著影响他们的盈余预测准度。具体而言,我国证券分析师跟进公司的时间越长就越有经验,盈余预测就会越准;证券分析师跟进的公司数目越多和行业数目越多,预测研究的组合任务就越复杂,就不能有效发挥专业化优势,盈余预测就会越不准。不过,与假设预期不一致的是,我国证券分析师所在的研究机构规模越大,并没有发挥像国外大型研究机构所具有的资源优势,证券分析师盈余预测反倒越不准确。

关 键 词：证券分析师 预测准度  预测误差  

分 类 号：F830.91[金融学类]