文献类型：期刊文章

作　　者：王振山[1] 杨柔佳[1] 李玉兰[2]

机构地区：[1]东北财经大学应用金融研究中心,辽宁大连116025 [2]大连市地方税务局,辽宁大连116001

出　　处：《财经问题研究》

基　　金：辽宁省教育厅创新团队项目(2007T043);辽宁省科技厅软科学研究项目(2009401011);2009年度国家软科学研究项目(2009GXS5D124)

年　　份：2010

期　　号：10

起止页码：50-58

语　　种：中文

收录情况：BDHX、BDHX2008、CSSCI、CSSCI2010_2011、NSSD、RCCSE、RWSKHX、SKJJZZ、ZGKJHX、核心刊

摘　　要：上市公司业绩预告作为一种强制性信息披露制度,可以有效降低证券市场中的信息不对称程度。本文运用时序研究法,通过考察业绩预告信息发布当日和之后的股票价格波动产生的平均和累计超额收益率的情况,研究上市公司年度业绩预告的信息效应。结果证明我国股票价格对业绩预告信息反应显著。

关 键 词：上市公司 年度业绩预告  信息效应 超额收益率

分 类 号：F810.2[财政学类]