文献类型：期刊文章

作　　者：陈金友[1]

机构地区：[1]江苏盐阜公路运输集团有限公司

出　　处：《商业会计（下半月）》

年　　份：2006

期　　号：12

起止页码：50-51

语　　种：中文

收录情况：普通刊

摘　　要：为实现对资金的集中管理,许多集团企业组建了资金结算中心、内部银行、财务公司等机构,作为集团公司的职能处室,参照外部商业银行的功能,对内部资金进行统一调度和管理,但这些机构对资金的管理只是照搬了商业银行的存储、结算、兑付等功能,未能发挥资金在企业流转过程中所具有的监督和纽带作用。我公司是以公路客运为主的服务企业,20()4年改制后,根据自身特点在原有内部银行运作基础上,制定了新的《内部银行管理办法》,并根据该办法设计了一套完整而有效的企业资金集中管理系统,在资金集中管理方面充分延伸商业银行的各项职能,创新模式、规范运作,取得了较好的效果。

关 键 词：资金管理 商业银行 银行职能 集团公司  资金结算中心 内部银行管理 集中管理系统  借鉴  

分 类 号：F275.1[工商管理类]